ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИТПЛАНТ" ИНН:0724002041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86119503 ОКВЭД:15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95748957489574895748
11504 Основные средства на конец предыдущего года9574895748957480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95748957489574895748
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9574895748957480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103219927299272992673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9272992729926730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103407927349273492682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9273492734926790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199155188482188482188430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1884821884821884270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года179252179252179252179252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1792521792521792520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года463-118-118-95
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-118-118-950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179715179134179134179157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791341791341791580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6335633563356335
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6335633563350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6335633563356335
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6335633563350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8258169116911431
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1691169114310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4847132213221507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322132215040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13105301330132938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3013301329350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199155188482188482188430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1884821884821884270
21103 Выручка за отчетный год42050093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34610090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744003
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2020590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год744-20-20-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-20-560
23503 Прочие расходы за отчетный год174432
23504 Прочие расходы за предыдущий год44320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727-24-24-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24-24-950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год580-24-24-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-24-950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год580-24-24-95
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-24-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (199155) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3461+0+0) = 21.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744)/Выручка (4205) = 17.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (4205) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.245

Х5 = Выручка/Активы = 0.021

Индекс Альтмана Z = 4.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.89), коэффициент текущей ликвидности (7.89), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (17.69%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТПЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить