Общество с ограниченной ответственностью "Агросервис" ИНН:0724002059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86119745 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12104 Запасы на конец предыдущего года238170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5443725050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5443748867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года488670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5444748877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3965325365
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года253650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3965325365
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года253650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1478423459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1478423459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5444748877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488770
21103 Выручка за отчетный год300021707
21104 Выручка за предыдущий год217070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205016810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9504897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9504897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48970
23303 Проценты к уплате за отчетный год6341128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11280
23503 Прочие расходы за отчетный год2723601
23504 Прочие расходы за предыдущий год36010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (54447) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2050+0+0) = 46.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (950)/Выручка (3000) = 31.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (3000) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.68), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (31.67%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить