Общество с ограниченной ответственностью "Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала" ИНН:0724002468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86124987 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272622672018
11504 Основные средства на конец предыдущего года226720180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272622672018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226720180
12103 Запасы на конец отчетного года341025942134
12104 Запасы на конец предыдущего года25942134298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320042688521992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268852199278
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3503500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267289138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2891380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360313011824264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3011824264376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387573238526282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3238526282376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51662531-2344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2531-2344-166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51762541-2334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2541-2334-156
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335512984328615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2984328615532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335812984428616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2984428616532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387573238526282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3238526282376
21103 Выручка за отчетный год379093458830379
21104 Выручка за предыдущий год34588303790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264952228126060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22281260600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11414123074319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1230743190
22203 Управленческие расходы за отчетный год839969226265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69226265166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30155385-1946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5385-1946-166
23403 Прочие доходы за отчетный год4380155
23503 Прочие расходы за отчетный год487213134
23504 Прочие расходы за предыдущий год2131340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29665172-1925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5172-1925-166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год331298252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2982520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26354874-2177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4874-2177-166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26354874-2177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4874-2177-166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2635)/Стоимость активов (38757) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26495+0+8399) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3015)/Выручка (37909) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2635)/Выручка (37909) = 6.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 1.321

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.321<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (6.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное водопроводно-канализационное предприятие г.Нарткала

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить