ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГНЕФТЕГАЗ" ИНН:0724002796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835860 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15031110
12104 Запасы на конец предыдущего года311100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73759610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года596100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года938421210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4212100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года938421210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4212100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91863110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2035330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2035810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года938421210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4212100
21103 Выручка за отчетный год20288463400
21104 Выручка за предыдущий год4634000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20001457190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4571900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2876210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2876210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2876210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год571240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2304970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (938) = 24.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20001+0+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (20288) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (20288) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.9

Индекс Альтмана Z = 57.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (39.4), коэффициент текущей ликвидности (46.9), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить