Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕР" ИНН:0724002813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98836121 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25962516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31022538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31022538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27742128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27742128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31022538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25380
21103 Выручка за отчетный год68508080
21104 Выручка за предыдущий год80800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64527580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (3102) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6452+0+0) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (6850) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (6850) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 2.015

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.015<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить