ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУД КОМПАНИ" ИНН:0724003020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98839852 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года425010380000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года380000165000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425010380000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года380000165000
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425067380081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380081165027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8004-1392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1392-1013
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года407505363403
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года363403165000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года407505363403
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года363403165000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2554618070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180701040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2556618070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180701040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425067380081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380081165027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-360-357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-360-357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3570
23303 Проценты к уплате за отчетный год62330
23503 Прочие расходы за отчетный год1922
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6612-379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6612-379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6612)/Стоимость активов (425067) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (360+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-360)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6612)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.63), коэффициент текущей ликвидности (16.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД КОМПАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить