ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА" ИНН:0724003197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98842110 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7592592
12104 Запасы на конец предыдущего года25920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5766600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65353194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65353194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62493194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65353194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31940
21103 Выручка за отчетный год2864417763
21104 Выручка за предыдущий год177630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2530316506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33411257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33411257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33411257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30551079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3055)/Стоимость активов (6535) = 46.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25303+0+0) = 13.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3341)/Выручка (28644) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3055)/Выручка (28644) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.85

Индекс Альтмана Z = 34.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (20.2), коэффициент текущей ликвидности (22.85), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.66%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОЖСКИЕ СЕМЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить