Общество с ограниченной ответственностью "Международный консультативный центр "Адонис" ИНН:0725000417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081117 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года182110
12104 Запасы на конец предыдущего года211031
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1513273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1513273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1513273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327333
21103 Выручка за отчетный год797337462
21104 Выручка за предыдущий год337462397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671326448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год326448366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1261114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1261114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1261114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111431
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (151) = 68.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (671+0+0) = 18.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (797) = 15.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (797) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.834

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 11.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (15.81%), рентабельность компании (13.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Международный консультативный центр Адонис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить