Общество с ограниченной ответственностью "СК Телеком" ИНН:0725000449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081086 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2611477
12104 Запасы на конец предыдущего года147715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26314715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1471515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26314715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20613915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1391515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26314715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471515
21103 Выручка за отчетный год1167779638
21104 Выручка за предыдущий год7796381267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год962620500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6205001004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205159138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159138263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205159138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159138263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2051597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159713
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1911510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (263) = 72.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (962+0+0) = 21.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (1167) = 17.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (1167) = 16.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.726

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.614

Индекс Альтмана Z = 16.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (17.57%), рентабельность компании (16.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК Телеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить