Общество с ограниченной ответственностью "Дент-Ал Н" ИНН:0725000618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081821 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1180122282513
12104 Запасы на конец предыдущего года122282513140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4744651271135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465127821369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308249220231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249220232127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962193611720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1936117210660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1962193611721380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193611721066636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145614229701008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14229701008542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506515202372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5142025894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5065152020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года514202580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1962193611721380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193611721066636
21103 Выручка за отчетный год15816179141412813881
21104 Выручка за предыдущий год1791414128138819845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15414171011374313063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1710113743130639279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4028133850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8133858180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4028133850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8133858180
23503 Прочие расходы за отчетный год3242812624
23504 Прочие расходы за предыдущий год281262466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год785323590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5323598060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год448082128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год808212873
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34452277678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452277678427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (1962) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15414+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (15816) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (15816) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.877

Индекс Альтмана Z = 8.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дент-Ал Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить