ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ" ИНН:0725000640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081844 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138117200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1172000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138117200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1172000
12104 Запасы на конец предыдущего года92480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314293099323781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30993237810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года577227335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2273350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320063131224164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31312241640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321443142924364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31429243640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311962910623293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29106232930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года207300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года207300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9480819
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9482501071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25010710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321443142924364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31429243640
21103 Выручка за отчетный год106211342811142
21104 Выручка за предыдущий год13428111420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165344382611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443823220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год896889908531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год899088200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год896889908531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год899088200
23503 Прочие расходы за отчетный год533217334
23504 Прочие расходы за предыдущий год2173340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год843587738197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год877384860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3194070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4072890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год811683668197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год836681970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8116)/Стоимость активов (32144) = 25.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1653+0+0) = 542.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8968)/Выручка (10621) = 84.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8116)/Выручка (10621) = 76.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.907

Индекс Альтмана Z = 43.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (33.76), коэффициент текущей ликвидности (33.76), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (84.44%), рентабельность компании (76.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЩИТ И БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить