Открытое Акционерное общество "ТоргСеть" ИНН:0725001273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63084512 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52805400
11504 Основные средства на конец предыдущего года54005520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52805400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54005520
12103 Запасы на конец отчетного года171171
12104 Запасы на конец предыдущего года171171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16911535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15351432
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18831730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17301629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71637130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71307149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года195195
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года195195
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66216621
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года66216621
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69687057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70577091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71637130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71307149
21103 Выручка за отчетный год23012139
21104 Выручка за предыдущий год21391873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23742328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23282129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-73-189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-189-256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73-189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189-256
23403 Прочие доходы за отчетный год525495
23404 Прочие доходы за предыдущий год495509
23503 Прочие расходы за отчетный год145143
23504 Прочие расходы за предыдущий год143139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13191
32003 Величина капитала на 31195195
32005 Величина капитала на 3166216621
32007 Величина капитала на 31241275
32008 Величина капитала на 3170577091
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89165
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)89165
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))890
33278 Дивиденды (ИТОГО)890
33003 Величина капитала на 31195195
33005 Величина капитала на 3166216621
33007 Величина капитала на 31152241
33008 Величина капитала на 3169687057
36003 Чистые активы на 3169687057
36004 Чистые активы на 3170577091
41103 Поступления – всего за отчетный год28262634
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28262634
41203 Платежи – всего за отчетный год11351099
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11351069
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16911535
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16911535
61003 Остаток средств на начало отчетного года15350
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год28260
62003 Поступило средств - всего за отчетный год28260
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год26700
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11770
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год14930
63003 Использовано средств - всего за отчетный год26700
64003 Остаток средств на конец отчетного года16910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Прибыль

Прибыль Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Чистые активы

Чистые активы Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (7163) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2374+0+0) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73)/Выручка (2301) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (2301) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.733

Индекс Альтмана Z = 39.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.67), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (9.66), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-3.17%), рентабельность компании (10.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое Акционерное общество ТоргСеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить