Общество с ограниченной ответственностью "Санаторий "Маяк" ИНН:0725001467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70561622 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90362716277262673745
11504 Основные средства на конец предыдущего года71627726267374573825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90362716277262773746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71627726277374673826
12103 Запасы на конец отчетного года2923173510705
12104 Запасы на конец предыдущего года1735107052501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2590185866266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185866266813
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22207000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2723019327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229193272892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2774758813951298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587139512986206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118109722147402275044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72214740227504480032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100511649716497164971
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64971649716497164971
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3321321825682981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3218256829812510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103832681896753967952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68189675396795267481
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000035631000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7277269829202124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269829202124132
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13270396812419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8277402564837092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40256483709212551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118109722147402275044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72214740227504480032
21103 Выручка за отчетный год39317367562822942050
21104 Выручка за предыдущий год36756282294205032708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35187299482712639578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29948271263957830380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4130680811032472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6808110324722328
22203 Управленческие расходы за отчетный год2862429200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4292000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1268251611032472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2516110324722328
23303 Проценты к уплате за отчетный год9882531500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25315000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1401010
23503 Прочие расходы за отчетный год151132150420
23504 Прочие расходы за предыдущий год132150420468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12921458032153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214580321531860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26429177435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429177435393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10317166261718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171662617181467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10317166261718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171662617181467
32003 Величина капитала на 3164971649716497164971
32007 Величина капитала на 313218256829812510
32008 Величина капитала на 3168189675396795267481
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)35540000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10317166261718
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3564317166261718
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103171601718
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103171601718
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)35540000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)35540000
33003 Величина капитала на 31100511649716497164971
33007 Величина капитала на 313321321825682981
33008 Величина капитала на 31103832681896753967952
36003 Чистые активы на 31103832695166754071920
36004 Чистые активы на 3169516675397192079900
41103 Поступления – всего за отчетный год30832270792418633699
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30825249902410133598
41193 Прочие поступления за отчетный год7208985101
41203 Платежи – всего за отчетный год38034332842871337264
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23538208041733126511
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11232894189957952
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год988000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год115163513102
41293 Прочие платежи за отчетный год2161337618742699
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7202-6205-4527-3565
43103 Поступления – всего за отчетный год77859234432020
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год77859234432020
43203 Платежи – всего за отчетный год785001020
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год785001020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год70009234431000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-202-6113-1084-2565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (118109) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35187+0+2862) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1268)/Выручка (39317) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (39317) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.273

Индекс Альтмана Z = 8.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить