Общество с ограниченной ответственностью "ЭСКУЛАП ПЛЮС" ИНН:0725002252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63087692 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16813354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16813354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1213154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16813354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133540
21103 Выручка за отчетный год1081928862
21104 Выручка за предыдущий год9288620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год959898809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8988090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1223053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1223053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1223053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (168) = 66.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (959+0+0) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (1081) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (1081) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.574

Индекс Альтмана Z = 14.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (11.29%), рентабельность компании (10.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭСКУЛАП ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить