Общество с ограниченной ответственностью "Лазур СК" ИНН:0725003520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092724 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года461461461
11504 Основные средства на конец предыдущего года461461509
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461461461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года461461509
12104 Запасы на конец предыдущего года100191001910355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года678006780067800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года678006780074311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678007782577825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года778257782585831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682617828678286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года782867828686340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827682608260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года826082608260
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года399855000050000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500005000050703
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года399855000050000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500005000050703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200002000020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200002000025000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2626530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200002002620026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200262002627377
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682617828678286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года782867828686340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (68261) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 6.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лазур СК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить