ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕГРА СОФТ" ИНН:0725003626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092730 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188816766155
11504 Основные средства на конец предыдущего года6895970
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года675131233
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1894872791388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7215970
12103 Запасы на конец отчетного года130100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39671047632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8801223138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140691270770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1561640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3301785492158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87761610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2468484881689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8659-1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8333610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8333610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3301785492158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87761610
21103 Выручка за отчетный год423000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198616317657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61466570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15631-6317-657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6146-6570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15631-6317-657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6146-6570
23403 Прочие доходы за отчетный год18180110102346
23404 Прочие доходы за предыдущий год1101023460
23503 Прочие расходы за отчетный год1593940
23504 Прочие расходы за предыдущий год9400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95645991689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год477016890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95645991689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477016890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (956)/Стоимость активов (33017) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19861+0+0) = -78.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15631)/Выручка (4230) = -369.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (956)/Выручка (4230) = 22.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.962

Индекс Альтмана Z = 4.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-369.53%), рентабельность компании (22.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА СОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить