Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Ларс-Гет" ИНН:0725004034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094031 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года949231685348470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5554629045775502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6290457755024183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76216181850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16181850107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6316740069740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74006974148860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63167400697414886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740069741488612760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2700244219251647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2442192516471224
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000300009891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000300006991
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616195820493348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1958204933484545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3616495820490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4958504933480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63167400697414886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740069741488612760
21103 Выручка за отчетный год147055461494917655
21104 Выручка за предыдущий год5546149491765532693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114746901454916635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4690145491663531511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3238564000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85640010200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3238564000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85640010200
23504 Прочие расходы за предыдущий год284200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3238283580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82835810200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6517180204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17180204239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258657278816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год657278816955

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (6316) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1147+0+0) = 28.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (1470) = 21.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (1470) = 17.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.747

Индекс Альтмана Z = 7.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (21.97%), рентабельность компании (17.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Ларс-Гет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить