Общество с ограниченной ответственностью "КаббалкМонолит" ИНН:0725004066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094114 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года362176394394
12104 Запасы на конец предыдущего года176394394421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420440106197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4401061974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85213279177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21327917771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8678297790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8297797680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года867829779768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года829779768496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года837806561540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года806561540318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30232180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232182280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года867829779768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года829779768496
21103 Выручка за отчетный год84110977651209
21104 Выручка за предыдущий год109776512091222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год777801716964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год801716964893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64296490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296492450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64296490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296492450
23503 Прочие расходы за отчетный год11512923
23504 Прочие расходы за предыдущий год51292326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53245210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245212220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3124521222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24521222303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (867) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (777+0+0) = 8.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (841) = 7.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (841) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.9

Индекс Альтмана Z = 36.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.83), коэффициент быстрой ликвидности (16.83), коэффициент текущей ликвидности (28.9), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.61%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КаббалкМонолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить