Общество с ограниченной ответственностью "ИНВИТРО-Нальчик" ИНН:0725004235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094597 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года568663411
11504 Основные средства на конец предыдущего года31065315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года568663411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31065315
12103 Запасы на конец отчетного года340525
12104 Запасы на конец предыдущего года5250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20831122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11221913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26251834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18341913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594915245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328992228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10868-1044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10441442
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53515229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5229757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650081060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2871429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703596289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33943786
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594915245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328992228
21103 Выручка за отчетный год20503107
21104 Выручка за предыдущий год1070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294072421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2421199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8904-2314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2314-199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8904-2314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2314-199
23503 Прочие расходы за отчетный год7018
23504 Прочие расходы за предыдущий год184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8974-2332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23321588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8974-2332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23321588

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8974)/Стоимость активов (59491) = -15.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29407+0+0) = -30.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8904)/Выручка (20503) = -43.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8974)/Выручка (20503) = -43.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = -8.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-43.43%), рентабельность компании (-43.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНВИТРО-Нальчик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить