Общество с ограниченной ответственностью "ХТБ" ИНН:0725005172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63098201 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года420720740
12104 Запасы на конец предыдущего года720740752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года808598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8598102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504813840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года813840855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504813840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года813840855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133027
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года477790800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года790800818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490803830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803830845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504813840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года813840855
21103 Выручка за отчетный год641554571
21104 Выручка за предыдущий год554571519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577527565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527565511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2768
23503 Прочие расходы за отчетный год58233
23504 Прочие расходы за предыдущий год2334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (504) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (577+0+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (641) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (641) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 6.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХТБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить