ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ" ИНН:0725005239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63098448 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60720607236
11504 Основные средства на конец предыдущего года206088640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60720607236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206088640
12103 Запасы на конец отчетного года1781143684160
12104 Запасы на конец предыдущего года37229703810381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5833259978138564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3905710582428545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7619964347142801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7628711293939000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7680766407150036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7834812180339000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-130293-150235-96029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-128076-126623-28
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152715270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1527270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205573215115246065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20489824839939028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207100216642246065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20642524842639028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7680766407150036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7834812180339000
21104 Выручка за предыдущий год141842621261696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133721317346800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199403729031696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1337-7133-84674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5756-1107770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1337-7133-84674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5756-1107770
23403 Прочие доходы за отчетный год233793023179471
23404 Прочие доходы за предыдущий год30231786230
23503 Прочие расходы за отчетный год2208610587164059
23504 Прочие расходы за предыдущий год334317179538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-14697-69262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6076-103976-38
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-14697-69289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6117-103976-38

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (76807) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1337+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1337)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.629

Индекс Альтмана Z = -11.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-103.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕГИОН-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить