Общество с ограниченной ответственностью "Интегра-АйТи" ИНН:0725006031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109219 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года722739641
12104 Запасы на конец предыдущего года739641750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1899310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935848697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года848697756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935848697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года848697756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17831-253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31-25341
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года661791865
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года791865610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года661791865
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года791865610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года962685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2685105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года962685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2685105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935848697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года848697756
21103 Выручка за отчетный год7941154658
21104 Выручка за предыдущий год1154658663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491845943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год845943626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303309-285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309-28537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303309-285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309-28537
23303 Проценты к уплате за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год71178
23504 Прочие расходы за предыдущий год11781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год285298-286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298-28636
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279287-293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287-29329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (935) = 29.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (491+0+0) = 61.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (794) = 38.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (794) = 35.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 9.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (38.16%), рентабельность компании (35.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интегра-АйТи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить