Общество с ограниченной ответственностью "Металл Профиль" ИНН:0725006088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109315 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года490004139147613
11504 Основные средства на конец предыдущего года413914761320890
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года95500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года490004234747613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423464761320890
12103 Запасы на конец отчетного года7161189491343
12104 Запасы на конец предыдущего года18949134330999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года544223560412788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3560412788175583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102242472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626055880014133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5880014133206588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11160510114761746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10114661746227478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452042924193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42924193-1227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20000200006591
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000065910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20000200006591
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000065910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года848498660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года986609956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786016698950962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6698850962196630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870857685550962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7685450962228705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11160510114761746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10114661746227478
21103 Выручка за отчетный год118499134148249326
21104 Выручка за предыдущий год1341482493260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113806132318243385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1330272433850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469318305941
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112159410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469318305941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112159410
23303 Проценты к уплате за отчетный год533622210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год222100
23403 Прочие доходы за отчетный год9171596274
23404 Прочие доходы за предыдущий год15962740
23504 Прочие расходы за предыдущий год3947510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год274995492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10254640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46072
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228995420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9954200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (111605) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113806+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4693)/Выручка (118499) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (118499) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = -0.874

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить