Общество с ограниченной ответственностью "АВТОДОР 07" ИНН:0725006296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109717 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381440499
11504 Основные средства на конец предыдущего года4404990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381440499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4404990
12103 Запасы на конец отчетного года16001178725
12104 Запасы на конец предыдущего года11787250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149603394212924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339421292410082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5128439502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4395024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216883555914151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355591415110086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220693599914650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359991465010086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23241379182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137918220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11146058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19745234746008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2347460088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19745346206008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34620600866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220693599914650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359991465010086
21103 Выручка за отчетный год283534869733717
21104 Выручка за предыдущий год486973371735603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271724662833515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466283351535555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11812069202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206920248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11812069202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206920248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год57300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11811496202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1496202-17
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23629940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год299400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9451197162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1197162-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (945)/Стоимость активов (22069) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27172+0+0) = 4.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1181)/Выручка (28353) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Рентабельность компании

Чистая прибыль (945)/Выручка (28353) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.204

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.204<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.17%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОР 07

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить