Общество с ограниченной ответственностью "Росстройинвест" ИНН:0725006514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115675 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года248024802480
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года248024800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года248024802480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248024800
12104 Запасы на конец предыдущего года4403122280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года764206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года642060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7440916434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4409164340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2487688918914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6889189140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718-1159-1656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1159-16560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165922282241
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года222822410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165922282241
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года222822410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110582018329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5820183290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110582018329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5820183290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2487688918914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6889189140
21103 Выручка за отчетный год11889128629203
21104 Выручка за предыдущий год1286292030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9926122729042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1227290420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1963590161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5901610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1963590161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5901610
23503 Прочие расходы за отчетный год17952
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1784585159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5851590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1717585159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5851590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1717)/Стоимость активов (2487) = 69.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9926+0+0) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1963)/Выручка (11889) = 16.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1717)/Выручка (11889) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 7.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.61), коэффициент текущей ликвидности (22.61), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (16.51%), рентабельность компании (14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росстройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить