Общество с ограниченной ответственностью "Сады Чегема" ИНН:0725006610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115882 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32419140440
11504 Основные средства на конец предыдущего года1404400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32419140440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1404400
12103 Запасы на конец отчетного года30430420
12104 Запасы на конец предыдущего года3042020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269831353630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3135363094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300234453651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34453651114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35421174893651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174893651114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834833519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8335190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9897101150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1011500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24690654144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6541447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345871665644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16656447
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35421174893651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174893651114
21103 Выручка за отчетный год134651217
21104 Выручка за предыдущий год4651217157
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12225537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22553798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1240680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24068059
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1240680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24068059
23404 Прочие доходы за предыдущий год187100
23504 Прочие расходы за предыдущий год18491340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1262546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26254659
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1210519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21051956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (35421) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (13) = 7.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (13) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -3.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.69%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сады Чегема

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить