Открытое акционерное общество "Водсервис" ИНН:0725006641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63085813 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года532761547089
11504 Основные средства на конец предыдущего года615470898426
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года532761547089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года615470898426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795571676400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года716764006240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795571676402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716764026263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132821332113491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133211349114689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140341403414034
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140341403414034
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3205-2913-2111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2913-2111-692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108291112111923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111211192313342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245322001568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220015681347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245322001568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220015681347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132821332113491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133211349114689
21103 Выручка за отчетный год198019801820
21104 Выручка за предыдущий год19801820405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210426721855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29721855441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-124-692-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-992-35-36
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-124-692-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-992-35-36
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-124-692-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-992-35-36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124-692-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-992-35-36
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-124-692-35
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-992-35-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Водсервис

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Водсервис

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Водсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (13282) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Водсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2104+0+0) = -5.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Водсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-124)/Выручка (1980) = -6.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Водсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (1980) = -6.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Водсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Водсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Водсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Водсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Водсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.415

Индекс Альтмана Z = 7.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Водсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-6.26%), рентабельность компании (-6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Водсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить