Общество с ограниченной ответственностью "Статус-А" ИНН:0725006680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116060 ОКВЭД:64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17523296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32962138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17523299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32992138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17523299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32992138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1017-950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-950-1031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27694249
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42493080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27694249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42493169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17523299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32992138
21103 Выручка за отчетный год814714230
21104 Выручка за предыдущий год14230657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792113985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13985438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245219
23503 Прочие расходы за отчетный год10650
23504 Прочие расходы за предыдущий год5076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год195143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1752) = 3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7921+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (8147) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (8147) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.367

Индекс Альтмана Z = 6.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить