ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНГАРМОНТАЖ" ИНН:0725006850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116404 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35080383255850080570
11504 Основные средства на конец предыдущего года38325585008057068238
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12162024
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16202411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3509238341585200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3834158520805940
12103 Запасы на конец отчетного года49867518874657530777
12104 Запасы на конец предыдущего года5188746575307777636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124858816767839616831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81676783961683113446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4438512644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43851264425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1747291335671288220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133567128822502520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209821171908187342130846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17190818734213084689356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16368160131445812258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160131445812258250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года759886671000010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года866710000100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75988667100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года866710000100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1733216261131548000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162611315480000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168523130967149730100588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13096714973010058889106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1858551472281628840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1472281628841085880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209821171908187342130846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17190818734213084689356
21103 Выручка за отчетный год9777260197952576710
21104 Выручка за предыдущий год2601979525767108201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9352237827294574192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2378272945741927888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425223765800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2237658025180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425223765800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2237658025180
23303 Проценты к уплате за отчетный год226830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год268300
23403 Прочие доходы за отчетный год8696305785980
23404 Прочие доходы за предыдущий год3057859800
23503 Прочие расходы за отчетный год86753084548950
23504 Прочие расходы за предыдущий год308454895013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год444194422000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1944220025180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89389440500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38944050060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год355155517602018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155517602018240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (355)/Стоимость активов (209821) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9352+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (9777) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (355)/Выручка (9777) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 0.306

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГАРМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить