Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис" ИНН:0725007074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117349 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года680690700
11504 Основные средства на конец предыдущего года6907000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года690700710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7007100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7067060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года901
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7157061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14051406711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14067110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года697697700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6977000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года697697700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6977000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6986990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6986991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14051406711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14067110
21103 Выручка за отчетный год151665241
21104 Выручка за предыдущий год6652410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15166576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15166576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год562140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15110309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15110309
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1405) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (151) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (151) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить