Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов "Новомед" ИНН:0725007204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117639 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672829427559
11504 Основные средства на конец предыдущего года82942756214
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6728294270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8294275620
12104 Запасы на конец предыдущего года10010220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29010133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10133251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318117300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117301170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990947456679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года947456679646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4732-4078-2677-1297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4078-2677-12972
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года243023541176770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23541176770600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3292267019581206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26701958120644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5722502431340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5024313419760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990947456679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года947456679646
21103 Выручка за отчетный год176258226392
21104 Выручка за предыдущий год2582263920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год823163715951102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1637159511020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-647-1379-13690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1379-1369-7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-647-1379-13690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1379-1369-7100
23503 Прочие расходы за отчетный год552211590
23504 Прочие расходы за предыдущий год221159012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-702-1401-13800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1401-1380-13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-702-1401-1380-1300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1401-1380-1300-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-702)/Стоимость активов (990) = -70.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (823+0+0) = -78.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-647)/Выручка (176) = -367.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-702)/Выручка (176) = -398.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.709

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.709

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.827

Индекс Альтмана Z = -27.65

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-4.78), рентабельность продукции (-367.61%), рентабельность компании (-398.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника здорового позвоночника и суставов Новомед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить