Общество с ограниченной ответственностью " 07 Регион" ИНН:0725007388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86118082 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10220
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11245
21103 Выручка за отчетный год342175
21104 Выручка за предыдущий год175992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2741037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-99
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-99-45
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-99-45
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99-45
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (142) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (342) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (342) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Х5 = Выручка/Активы = 2.408

Индекс Альтмана Z = 2.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.529<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  07 Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить