Общество с ограниченной ответственностью "Алина" ИНН:0725007476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86118521 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56358249
12104 Запасы на конец предыдущего года683952968233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6110331494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10331494259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6178727412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787274128492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6179287770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года792877708741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221971570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21971570174
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145025204960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145025204960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5942813680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428136803607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5942813680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428136803607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6179287770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года792877708741
21103 Выручка за отчетный год50496263242256
21104 Выручка за предыдущий год626324225627395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72425985240438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598524043726997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-219327801818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27801819398
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-219327801818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27801819398
23403 Прочие доходы за отчетный год5600
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-214927801818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27801819398
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год462274423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2274423274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21955061396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5061396124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2195)/Стоимость активов (61) = -3598.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7242+0+0) = -30.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2193)/Выручка (5049) = -43.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2195)/Выручка (5049) = -43.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -35.984

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -35.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -353.801

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-43.43%), рентабельность компании (-43.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить