Общество с ограниченной ответственностью "Парит" ИНН:0725007483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86118509 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44614150115
12104 Запасы на конец предыдущего года41503977115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1222113255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2112262873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460243863373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438642062989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460143864596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438642064213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42534844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348217166
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года396839683968
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года396839683968
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года408339683968
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396839683968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7661575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9471585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года712179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460143864596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438642064213
21103 Выручка за отчетный год129711021610
21104 Выручка за предыдущий год110216101118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10619281413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9281370947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236174197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174240171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236174197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174240171
23503 Прочие расходы за отчетный год470
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232167197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167235171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232167197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167235171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (4601) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1061+0+0) = 22.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (1297) = 18.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (1297) = 17.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 7.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (48.96), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (18.2%), рентабельность компании (17.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить