Общество с ограниченной ответственностью "Геогранд" ИНН:0725007726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86119621 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268299
11504 Основные средства на конец предыдущего года299175
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11495570648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268114891
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11525470823
12103 Запасы на конец отчетного года10294926
12104 Запасы на конец предыдущего года261428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1225949677
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11348912648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1228551105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113757127539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127539121928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18561719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17241154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110201125820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125815120774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111901125820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125815120774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113757127539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127539121928
21103 Выручка за отчетный год3251841717
21104 Выручка за предыдущий год4171743631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3233240928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4092842337
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7891294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7891294
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23504 Прочие расходы за предыдущий год7727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7131267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5691014

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (113757) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32332+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (32518) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (32518) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Геогранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить