Общество с ограниченной ответственностью "БЕК" ИНН:0725009071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86123462 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78967896
11504 Основные средства на конец предыдущего года78966341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78967896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78966341
12103 Запасы на конец отчетного года1803011736
12104 Запасы на конец предыдущего года117366768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1237619689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1968914961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3041031436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3143622277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3830639332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3933228618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72576727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67276504
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2490021950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2490021950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года251100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59397705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7705164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310497705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7705164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3830639332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3933228618
21103 Выручка за отчетный год10632829
21104 Выручка за предыдущий год282913420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23933152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31529866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1330-323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3233554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1330-323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3233554
23303 Проценты к уплате за отчетный год27062411
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2411821
23403 Прочие доходы за отчетный год48803815
23404 Прочие доходы за предыдущий год38150
23503 Прочие расходы за отчетный год227787
23504 Прочие расходы за предыдущий год787244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год617294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2942489
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8771
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2232489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (38306) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2393+0+0) = -55.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1330)/Выручка (1063) = -125.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (1063) = 49.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 4.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-125.12%), рентабельность компании (49.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить