Общество с ограниченной ответственностью "ЮНОСТЬ" ИНН:0725009339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86124504 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4490600
11504 Основные средства на конец предыдущего года4490600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года449064490644906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года449064490644906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года916520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года997120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450054561844906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456184490644906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года432934468744906
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года446874490644906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432934468744906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446874490644906
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13755970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3373340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17129310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450054561844906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456184490644906
21103 Выручка за отчетный год38920
21104 Выручка за предыдущий год9200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1642190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-126-1270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-126-1270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12700
23503 Прочие расходы за отчетный год104660
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1172-1330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1173-1330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1173-1330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1173)/Стоимость активов (45005) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = -76.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126)/Выручка (38) = -331.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1173)/Выручка (38) = -3086.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.288

Индекс Альтмана Z = 26.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-331.58%), рентабельность компании (-3086.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить