Общество с ограниченной ответственностью "БизнесИнвестГрупп" ИНН:0725009434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86124740 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1100325430000370000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11317003700000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1100325430000370000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11317003700000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60428707946761741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62467617411010064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4241910250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24191025055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60432710365771991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86657719911010119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116075711403651141991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114036511419911010119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112050410997991056991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109979910569911007982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402534056685000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40566850002002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402534056685000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40566850002137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116075711403651141991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114036511419911010119
23403 Прочие доходы за отчетный год263805387361669
23404 Прочие доходы за предыдущий год538736166910060
23503 Прочие расходы за отчетный год499363404
23504 Прочие расходы за предыдущий год36340428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258815351061261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53510612619971
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51761070212252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10702122521994
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207054280849009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42808490097977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20705)/Стоимость активов (1160757) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20705)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.837

Индекс Альтмана Z = 29.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (28.84), коэффициент текущей ликвидности (28.84), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвестГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить