Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес кофе" ИНН:0725009628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126124 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100114061611
11504 Основные средства на конец предыдущего года14061611430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100114061611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14061611430
12103 Запасы на конец отчетного года151116431761
12104 Запасы на конец предыдущего года16431761130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8080569311087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5693110874647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2422243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222431732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9615735813091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7358130916509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10616876414702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8764147026939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10313-9432-2805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9432-2805-1731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183981660616004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16606160048613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253115901502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1590150257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209291819617506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18196175068670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10616876414702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8764147026939
21103 Выручка за отчетный год193072749123745
21104 Выручка за предыдущий год27491237450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196892786324753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27863247531728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-382-372-1008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-372-1008-1728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-382-372-1008
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-372-1008-1728
23403 Прочие доходы за отчетный год5110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год50118181
23504 Прочие расходы за предыдущий год181810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-878-542-1089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-542-1089-1728
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-878-542-1089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-542-1089-1728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-878)/Стоимость активов (10616) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19689+0+0) = -1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-382)/Выручка (19307) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-878)/Выручка (19307) = -4.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.493

Индекс Альтмана Z = 3.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.97), рентабельность продукции (-1.98%), рентабельность компании (-4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес кофе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить