Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Се-рез" ИНН:0725009890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126609 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года373762
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1982287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1982324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23243766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года982227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22273756
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9087
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1882314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23143756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1982324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23243766
21103 Выручка за отчетный год26113751
21104 Выручка за предыдущий год375110215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14501910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19108065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11611841
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18412150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11611841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18412150
23303 Проценты к уплате за отчетный год3080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1360
23403 Прочие доходы за отчетный год73693
23404 Прочие доходы за предыдущий год69317300
23503 Прочие расходы за отчетный год8472282
23504 Прочие расходы за предыдущий год214617178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2522272
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1672150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (198) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1450+0+0) = 80.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1161)/Выручка (2611) = 44.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (2611) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 6.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (44.47%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Се-рез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить