Общество с ограниченной ответственностью "Налтревел" ИНН:0725010310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86127425 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2550
11504 Основные средства на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183208783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2076495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189209804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20867210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214214875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21374310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177-240-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-240-11510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года378330130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3301300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13123860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1237270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391453990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4538570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214213875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21374210
21103 Выручка за отчетный год87271118
21104 Выручка за предыдущий год2711180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44337238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3372380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43-66-120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-66-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-1200
23503 Прочие расходы за отчетный год4573
23504 Прочие расходы за предыдущий год5730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-123-123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-1230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39-123-123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123-1230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (214) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+0+0) = 97.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (87) = 49.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (87) = 44.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = 6.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (49.43%), рентабельность компании (44.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Налтревел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить