Общество с ограниченной ответственностью "ВЕГА" ИНН:0725010528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86127655 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52236961417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года456614170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52587611421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463114210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52577611421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463114210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года782294146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13151460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447501274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331612740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44764671275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331712750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52577611421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463114210
21103 Выручка за отчетный год4388481080
21104 Выручка за предыдущий год209010800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937650900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7489001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-499198180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1342180-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-499198180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1342180-1
23503 Прочие расходы за отчетный год3400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-533198180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1317180-1
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-533158145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1054145-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-533)/Стоимость активов (5257) = -10.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = -53.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-499)/Выручка (438) = -113.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-533)/Выручка (438) = -121.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 0.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-113.93%), рентабельность компании (-121.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить