Общество с ограниченной ответственностью "Бизнесэксперт" ИНН:0725010574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86127678 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58279332
11504 Основные средства на конец предыдущего года2794020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58279402
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2794020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2086761041380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610413800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1629123677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1236770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2249673401457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года734014570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2255476191859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761918590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1686416391538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163915410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56905980318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59803180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56905980321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59803180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2255476191859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761918590
21103 Выручка за отчетный год21560143299360
21104 Выручка за предыдущий год1432979800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20671129627832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1267672790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88913671528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16537010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88913671528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16537010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88913671528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16537010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2161430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67312241528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15106210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (673)/Стоимость активов (22554) = 2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20671+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (889)/Выручка (21560) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (673)/Выручка (21560) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.964

Индекс Альтмана Z = 8.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.95), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнесэксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить