Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНИ" ИНН:0725011049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128809 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года33400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33400
12104 Запасы на конец предыдущего года31558080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10795774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года957740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11232522608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325226080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11235862608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358626080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78312381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3123810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326521950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3432742227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327422270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11235862608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358626080
21103 Выручка за отчетный год30928563148
21104 Выручка за предыдущий год85631480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33259152721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91527210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-233-59427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-594270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-233-59427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-594270
23403 Прочие доходы за отчетный год265010
23503 Прочие расходы за отчетный год232134
23504 Прочие расходы за предыдущий год1340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200-60403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-604030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234-69371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-693710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-234)/Стоимость активов (112) = -208.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3325+0+0) = -7.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-233)/Выручка (3092) = -7.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-234)/Выручка (3092) = -7.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.294

Индекс Альтмана Z = -11.838

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-7.54%), рентабельность компании (-7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить