Общество с ограниченной ответственностью "Редедя" ИНН:0725011070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129097 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49819771
12104 Запасы на конец предыдущего года197710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28818872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года787385143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3851430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787385143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3851430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3643723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423348120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3481200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423348120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787385143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3851430
21103 Выручка за отчетный год2246798832
21104 Выручка за предыдущий год7988320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1909762785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7627850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3373647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3373647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36470
23503 Прочие расходы за отчетный год101931
23504 Прочие расходы за предыдущий год19310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3271716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3271413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (787) = 41.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1909+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (2246) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (2246) = 14.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.861

Индекс Альтмана Z = 8.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (14.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Редедя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить