ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0725011828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094189 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3035109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3035109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-744-1519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1544-1207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2431531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15311229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9985
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37781628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16301314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3035109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86107
21103 Выручка за отчетный год101710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8970310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1201-310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-313-362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1201-310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-313-362
23403 Прочие доходы за отчетный год14480
23503 Прочие расходы за отчетный год12711
23504 Прочие расходы за предыдущий год14
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1378-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-314-366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801-311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-314-366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (3035) = 26.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8970+0+0) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1201)/Выручка (10171) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (10171) = 7.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.197

Индекс Альтмана Z = 2.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (7.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить