ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-АЛЬЯНС" ИНН:0725012268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98838657 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года870155400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1554000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года870155400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1554000
12103 Запасы на конец отчетного года591649386938868
12104 Запасы на конец предыдущего года93869388680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303194210930119388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2109301193880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362371304822158269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3048221582690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363241320362158269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3203621582690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6109573120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5731270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36341354970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3549700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313459271245148026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2712451480260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7332788910223
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7889102160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года357132314631158249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3146311582420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363241320362158269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3203621582690
21103 Выручка за отчетный год21700664702229120
21104 Выручка за предыдущий год647022291200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21295664005929111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640059291110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405069639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год696390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405069639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год696390
23303 Проценты к уплате за отчетный год364900
23403 Прочие доходы за отчетный год711670
23404 Прочие доходы за предыдущий год16700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47271309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год713090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9414262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37857047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (378)/Стоимость активов (363241) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212956+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4050)/Выручка (217006) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (378)/Выручка (217006) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.913

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить