ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ-ПРОДУКТ" ИНН:0725012469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98839622 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87431756511772
12104 Запасы на конец предыдущего года17565117720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15178309419909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3094199090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1341165274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11652740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240552182431955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21824319550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240552182431955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21824319550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21588148452645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1484526450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2167667929010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6679290100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2167697929310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6979293100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240552182431955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21824319550
21103 Выручка за отчетный год12010812314931659
21104 Выручка за предыдущий год123149316590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10459711064129117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110641291170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15511125082542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1250825420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15511125082542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1250825420
23403 Прочие доходы за отчетный год16112601058
23404 Прочие доходы за предыдущий год126010580
23503 Прочие расходы за отчетный год84731236898
23504 Прочие расходы за предыдущий год12368980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7199125322702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1253227020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45633277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год332770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6743122002625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220026250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6743)/Стоимость активов (24055) = 28.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104597+0+0) = 14.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15511)/Выручка (120108) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6743)/Выручка (120108) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.751

Индекс Альтмана Z = 18.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (7.07), коэффициент текущей ликвидности (11.1), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (12.91%), рентабельность компании (5.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить