Общество с ограниченной ответственностью " ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ" ИНН:0725012701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98839757 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года20200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20200
12103 Запасы на конец отчетного года582055914100
12104 Запасы на конец предыдущего года559141000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597856904107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года569041070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года599857104127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571041270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35497-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97-990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года490000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года490000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года525042200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7443630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74456134226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561342260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года599857104127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571041270
21103 Выручка за отчетный год14103132490
21104 Выручка за предыдущий год1324900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1375512994104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129941040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348255-104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255-1040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348255-104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255-1040
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год49229
23504 Прочие расходы за предыдущий год2290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год299235-113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235-1130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42396
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257196-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196-1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (5998) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13755+0+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (14103) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (14103) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 6.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (8.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ОРУЖЕЙНЫЙ МАГАЗИН ЕГЕРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить