ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛК-ИНТУРИСТ" ИНН:0725012941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52506849 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года490058508289501635
11504 Основные средства на конец предыдущего года508475501635498020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года490058508289501635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года508475501635498020
12103 Запасы на конец отчетного года173191950813995
12104 Запасы на конец предыдущего года13570139954774
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5614549
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года55497328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6686129314563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541645633529
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3671308478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130847834
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1531731028163
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8466163485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397656494019268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288351926816170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529823573229520903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537310520903514190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года225000225000225000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года225000225000225000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99061136111350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107051135024619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234906236361236350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235705236350249619
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81213233390195846
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233390195846167014
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81213233390195846
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233390195846167014
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17425200799016
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2007990169016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1962795309949391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481364939158241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21370410347888707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682158870797557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529823573229520903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537310520903514190
21103 Выручка за отчетный год891378235040040
21104 Выручка за предыдущий год875144004042118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год891378235040040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875144004042118
22203 Управленческие расходы за отчетный год1212695680251157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год997315092730777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3213225548-11117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12217-1088711341
23403 Прочие доходы за отчетный год3932500
23404 Прочие доходы за предыдущий год305100391
23503 Прочие расходы за отчетный год7992255342252
23504 Прочие расходы за предыдущий год1893822524129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79914-13499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-645-13269-2913
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79911-13499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-645-13269-3742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-79911-13499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-645-13269-3742
32003 Величина капитала на 31225000225000225000
32007 Величина капитала на 31107051135024619
32008 Величина капитала на 31235705236350249619
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))799013269
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)799013269
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79900
33218 Убыток (ИТОГО)79900
33003 Величина капитала на 31225000225000225000
33007 Величина капитала на 3199061136111350
33008 Величина капитала на 31234906236361236350
36003 Чистые активы на 31234906236361236350
36004 Чистые активы на 31235705236350249619
41103 Поступления – всего за отчетный год2917169810467332
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год965529810467332
41193 Прочие поступления за отчетный год19516400
41203 Платежи – всего за отчетный год13091313481953774
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год266592726139673
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год435844675414101
41293 Прочие платежи за отчетный год60670608040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год160803-3671513558
43103 Поступления – всего за отчетный год283524460531752
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год283524460531752
43203 Платежи – всего за отчетный год19009670603120
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19009670603120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1617443754528632
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-94183042190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-799)/Стоимость активов (529823) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+121269) = -26.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32132)/Выручка (89137) = -36.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-799)/Выручка (89137) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.797

Индекс Альтмана Z = -1.118

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-36.05%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛК-ИНТУРИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить